Налоговики здесь непричём. Заинтересуется первым скорее РосФинМониторинг, ибо фин. учреждения обязаны каждый случай (по опред. критериям) фиксировать и передавать инфу туда. Критерии: сумма (до недавнего времени - 600 тыс. рубл. - разово или частями) и др. условия (необычность условий операции/сопутствующей сделки, в ряде случаев - все оперции с наличными, спешка, желание клиента работать удалённо - телефон, факс, мейл). Конкретно для банка не скажу, но разрабатывал подобные внутренние правила для своей инвесткомпании.